La norme commune de déclaration (NCD/CRS)

Formations courtes
Perfectionnement
1/2 journée - 4 heures
Luxembourg
Maîtriser les obligations et cerner le cadre légal international, européen et luxembourgeois.

Objectifs

Cerner le cadre et l’objectif de cette réglementation.

Mesurer les principales interactions avec FATCA.

Étudier les mécanismes et les impacts par métier.

Identifier les principaux risques et la manière de les gérer.

Pour qui ?

Compliance Officers, fiscalistes en charge des questions de fiscalité opérationnelle, responsables FATCA et NCD/CRS, auditeurs internes dans le domaine financier et administrateurs de sociétés.

Toute personne travaillant en banque, assurance, fonds d’investissement (UCITS/Private Equity) ou société de domiciliation.

Programme

Programme de la formation

Cerner le contexte et les grands principes

• Origines : DAC2/OECD CRS.

• Examiner le cadre légal et réglementaire international et luxembourgeois.

• Étudier les grands principes et la chronologie.

 

Étudier la question de la classification des entités

• Déterminer qui fait quoi.

• Identifier les similitudes et différences avec FATCA et la possibilité ou non d’un reclassement à effectuer.

• Examiner les conséquences en fonction des statuts.

 

Identifier les obligations spécifiques aux entités qualifiées d’institutions financières (due diligence et reporting)

• Les règles de revue et d’identification des clients : maîtriser les obligations et alternatives.

• Les obligations dans le temps : documentation, suivi et gestion des changements de circonstances.

• Le reporting : information des clients et question de la protection des données.

• Les contrôles et sanctions en cas de manquement.

 

Anticiper les évolutions

• Certitudes et points en suspens.

• Développements prévus.

• Liens avec d’autres législations.

S'inscrire en ligne

La norme commune de déclaration (NCD/CRS)
Ref
6181027
Tarif
490€ HT

Prochaines sessions

Le choix de la session vous sera demandé lors de votre inscription.

Luxembourg
Prochaines sessions
17 oct. 2018
17-10-2018
17-10-2018