Vers Bâle IV & CRD IV
Approfondir les principaux mécanismes et enjeux.
Objectifs
Situer les enjeux de la nouvelle réglementation issue de Bâle IV.
Expliquer les principaux mécanismes, les sous-jacents et les enjeux.
Pour qui ?
Toute personne dont la fonction requiert une connaissance de ces réformes.
Prérequis
Compétences acquises:
À l'issue de la formation, vous serez en mesure de situer les enjeux de la réglementation Bâle III «CRR - CRD IV », de comprendre l'essentiel du dispositif Bâle III et de maîtriser le passage à l'approche prudentielle de la solvabilité (fonds propres, risques attendus...) ainsi que les principaux mécanismes et concepts.
Programme
Vers Bâle IV & CRD IV
Intégrer les nouveautés réglementaires Bâle III et Bâle IV
• Organisation du dispositif bâlois.
• Principaux points réglementaires de Bâle 3.
• Nouveautés réglementaires liées à Bâle IV.
• Bâle IV et impact sur les modèles de calcul des risques (crédit ; opérationnel...).
• Bâle IV et impact sur le renforcement des fonds propres.
Maîtriser le calcul des fonds propres sous Bâle III & Bâle IV- CRR
• Les mécanismes du ratio de solvabilité et de pondération.
• Les composantes des fonds propres : Common Equity Tier 1 Capital (CET 1), Additional Tier 1 Capital (AT1), Tier 2 Capital (T2 capital).
• Les principes de traitement des primes d’émission, des intérêts minoritaires, des actifs d’impôt différé et des participations.
Exercice d’application : calcul simplifié des fonds propres et du ratio de solvabilité Bâle II et Bâle III et Bâle IV - CRR.
Exercice d’application : synthèse des fonds propres Bâle II et Bâle III et Bâle IV - CRR.
Calculer les risques de crédit
• Approche standard et approche IRB.
• Techniques de réduction du risque de crédit.
• Pertes attendues et provisions/dépréciations associées.
• Actions, titrisation et risque de contrepartie.
• Les nouvelles exigences et pondérations introduites par Bâle III et Bâle IV - CRR.
Évaluer un portefeuille de négociation
• L'approche des modèles internes : notion de Value-at-Risk.
• Les nouvelles exigences et pondérations introduites par Bâle III et Bâle IV - CRR.
Appréhender les risques opérationnels
• Approche de base (basic indicator approach) et approche standard.
• Approche avancée (advanced measurement approach ou AMA).
Exercice d’application : illustration de l’exigence de fonds propres selon l’approche de base et l’approche standard.
Calculer les ratios de liquidité
• Ratio de liquidité à court terme (LCR) et ratio de financement stable (NSFR).
• Calendrier de mise en œuvre.
Exercice d’application : illustration par un exemple simple du LCR.
Comprendre les enjeux des piliers 2 et 3
• Évaluation de l’adéquation du capital interne (ICAAP).
• Revue du processus par le superviseur et stress tests.
• Pilier 3 : informations à publier.